各省、自治區、直轄市及計劃單列市、新疆生產建設兵團發展改革委，各有關單位：

　　為貫徹黨的十八大提出的深化行政審批制度改革的有關精神和第四次全國金融工作會議關于加快債券市場發展的有關精神，推進行政審批制度改革，切實轉變職能，切實轉變作風，提高行政效率，加強債券監督管理，遵循權力和責任同步下放，調控和監管同步加強的指導思想，按照完善制度、公開透明、簡化手續、優化程序、在線運行、限時辦結、權責對等、嚴控風險、探索創新的基本原則，經廣泛征求意見和認真研究，決定將地方企業申請發行企業債券預審工作委托省級發展改革部門負責。

　　各省級發展改革部門要深刻認識企業債券預審工作改革的重要意義，認真履行職責，加強制度建設，切實提高效率，增加工作透明度，同時，著力規范市場秩序，堅持依法廉潔行政，推動企業債券市場穩定健康發展。

　　為做好上述工作，加強事中、事后監管，特制定《關于省級發展改革部門開展企業債券預審工作有關問題的意見》和《關于進一步規范企業債券發行行為及貫徹廉政建設各項要求的意見》，現印發你們，請認真貫徹執行。 　

　　附件1

　　

關于省級發展改革部門開展

企業債券預審工作有關問題的意見

　　為了貫徹黨的十八大提出的深化行政審批制度改革的有關精神和第四次全國金融工作會議關于加快債券市場發展的有關精神，推進行政審批制度改革，切實轉變職能，切實轉變作風，提高行政效率，加強債券監督管理，按照完善制度、公開透明、簡化手續、優化程序、在線運行、限時辦結、權責對等、嚴控風險、探索創新的基本原則，將地方企業申請發行企業債券預審工作委托省級發展改革部門負責?，F就有關事項提出以下意見：

　　一、下放權限，強化責任，地方企業發債申請預審工作委托省級發展改革部門負責

　?。ㄒ唬娀胤截熑?，發揮地方作用，將目前由國家發展改革委進行的地方企業申請發行企業債券預審工作委托省級發展改革部門負責。

　?。ǘ﹪野l展改革委做好政策指導、業務培訓和資格管理。

　?。ㄈ┦〖壈l展改革部門負責預審工作后，應建立企業債券綜合信用承諾制度，簽署企業債券工作信用承諾書，保證經其預審后報送的發債申請材料嚴格符合各項政策要求，文件材料準確完整，承諾預審工作中出現違約失信問題接受相應處罰。企業債券工作信用承諾書由單位主要負責同志簽署后加蓋公章報送國家發展改革委。

　?。ㄋ模┌凑諜嗔拓熑瓮较路?，調控和監管同步加強的原則，國家發展改革委將定期對各省區市的預審工作質量進行抽查，對預審質量不高的地方加強督促指導，必要時可收回其預審資格。

　　二、明確流程，限時辦結，進一步優化企業債券審核程序

　　（五）嚴格按時完成預審工作。地方發債企業按程序將發債申請材料報送省級發展改革部門，省級發展改革部門應于15個工作日內完成預審工作。預審工作須嚴格認真，符合企業債券審核工作各項要求。國家發展改革委將隨后下發企業債券審核工作詳細要求，指導各地做好預審工作。

　?。┌捶止徍四纪俄椖亢弦幮浴ＲJ真審核募集資金投資項目，嚴格符合國家產業政策，項目審批、核準或備案手續齊全，土地、環評等要件齊備。

　　（七）嚴格接收條件。國家發展改革委收到省級發展改革部門預審后轉報的發債申請材料和正式預審意見，對材料的基本要件和條件進行初步審核，符合條件和要求的，予以接收；不符合條件和要求的，予以退回。國家發展改革委在審核發債申請有關文件過程中發現需要補充有關文件材料的，一次性書面通知省級發展改革部門，省級發展改革部門應于5個工作日內提供，超過5個工作日不能提供的，按退回處理。

　?。ò耍┮幏秾徍肆鞒獭儆诎l改辦財金[2013]957號文規定的“加快和簡化審核類”的發債申請，國家發展改革委將進一步提高審核效率，從接收到審核后上報委領導的時間控制在30個工作日以內，有特定原因最長不超過60個工作日。對屬于“適當控制規模和節奏類”、“從嚴審核類”的發債申請，可根據國家宏觀經濟金融形勢和宏觀調控要求，在綜合考慮經濟發展需要、債券市場發展形勢和防范金融風險的前提下，動態調整受理門檻，合理控制債券規模。國家發展改革委在審核企業債券發行申請材料過程中，發現存在不符合政策要求的，退回發債申請。經過改正符合政策要求后，可經省級發展改革部門重新上報。

　　三、健全制度，公開透明，在線運行，加強企業債券發行管理制度建設

　　（九）規范履行預審工作職責。省級發展改革部門應建立完善的發債申請受理、內部審核、存續期監管等各項工作的內部責任制度。建立企業債券審核流程工作表制度，記錄發債申請受理、征求意見、處內審核、分管負責人核簽各環節時間和重要事項。做到責任明確、流程清晰，事后可查。

　?。ㄊ┘訌娖髽I債券管理工作基礎設施建設。為進一步提高工作效率、增加透明度、規范運行程序，國家發展改革委將加快建設企業債券在線審核系統，加快建立全國企業債券管理工作數據庫。省級發展改革部門應配套建設企業債券在線審核接入端口，建立和完善本省企業債券管理工作數據庫。在線審核系統啟用后，除省級發展改革部門出具的正式上報文件通過公文系統以紙質文件形式報送外，其他發債申請文件均以電子版形式通過在線審核系統或光盤報送。

　　

　　

　　

　　附件2

關于進一步規范企業債券發行行為

及貫徹廉政建設各項要求的意見

　　為貫徹落實黨的十八大精神和黨中央、國務院關于反腐倡廉建設的一系列決策部署，根據有關規定，現就進一步規范企業債券發行行為，貫徹廉政建設各項要求提出以下意見：

　　一、認真執行黨風廉政建設責任制，防范企業債券工作廉政風險

　　各級發展改革部門在企業債券發行工作中，要增強依法行政和自覺接受監督的意識，要建立完善公開透明、責任明確的企業債券工作廉政風險防控機制。

　?。ㄒ唬┱J真執行黨風廉政建設責任制和“一崗雙責”，提高對企業債券工作中廉政建設重要性的認識，各級發展改革部門負責企業債券工作的領導班子對職責范圍內的企業債券工作黨風廉政建設負全面領導責任，一級抓一級，層層抓落實。

　?。ǘ└骷壈l展改革部門應建立企業債券工作的綜合信用承諾制度，切實確立債券工作勤勉、盡責、高效的信用約束機制。

　?。ㄈ└骷壈l展改革部門應建立完善企業債券受理、審核、存續期監管等各項工作的廉政風險防控內部責任制度，強化重點崗位和關鍵環節的廉政風險防控。

　?。ㄋ模┭芯拷l展改革系統企業債券網上受理和審核系統，著力推進債券發行審核標準、流程、環節信息公開，提高透明度。

　　（五）定期開展債券發行工作廉政風險點排查與梳理工作，檢查評估各項監管制度建立、落實情況和執行效果，健全完善內部防控制度，從源頭上加強廉政風險防范。

　?。└骷壈l展改革部門債券發行相關工作人員應按照《中國共產黨黨員領導干部廉潔從政若干準則》等有關要求，嚴格執行中央八項規定，依法行政，清正廉潔，忠于職守，認真履行職責，始終保持職務行為的廉潔性。

　　（七）企業債券工作應自覺接受本單位紀檢監察機關的監督檢查，紀檢監察機關應加強對企業債券工作領域黨風廉政建設執行情況的監督檢查。

　　二、貫徹資本市場“三公”原則，依法廉潔行政

　　各級發展改革部門應在企業債券發行工作中，切實貫徹資本市場“公開、公平、公正”的原則，認真依法行政，營造企業債券工作風清氣正的環境。

　　（一）各級發展改革部門應依法依規做好債券發行工作，不得為發債企業指定承銷商等中介機構或劃定范圍，不得干預發債企業選聘中介機構，保證發債企業按照市場化原則選聘中介機構。

　　（二）地方發展改革部門不得自行設定業務門檻，限制中介機構在本區域內開展業務。

　?。ㄈ└骷壈l展改革部門債券發行相關工作人員不得私下接觸企業債券發行人和證券公司有關人員，確有必要溝通情況的，應保證在工作場所公開接待。

　?。ㄋ模└骷壈l展改革部門應進一步提高企業債券發行審核效率，嚴格按照公開承諾的時間完成相關工作。

　?。ㄎ澹┘訌娖髽I債券市場發行工作的信用制度建設，建立企業債券發行審核人員信用記錄制度和內審責任制。

　　（六）各級發展改革部門債券發行相關工作人員不得干預企業債券的正常發行銷售行為，不得幫助他人購買債券。

　　三、嚴格監管，規范發行人發債工作

　　企業債券發行人應根據企業生產經營狀況和投融資實際需求，合理制定企業債券發行計劃，公開、公正選聘各類中介機構，真實、準確、完整披露信息，切實防范償債風險。

　?。ㄒ唬┌l行人選聘企業債券中介機構應堅持公開、公正原則，做到條件公開、過程公開、結果公開，其中主承銷商應采取招標方式選定。

　　（二）不得接受中介機構各種名義的回扣、手續費以及宴請等。

　　（三）發行人及其利益相關方或主承銷商一般不得有償聘請中介類公司或個人作為債券發行的顧問或咨詢方。確需聘請的，需在募集說明書中說明聘請的必要性、提供咨詢服務的內容以及付費標準等。

　?。ㄋ模┌l行人不得與主承銷商等中介機構簽署根據發行審核批復時長確定中介服務費率的協議。

　　四、加強自律，規范中介機構行為

　　承銷、評級、會計、法律、資產評估等各類中介機構應按照有關監管部門的要求，嚴格遵守債券市場各類法律、法規和規范性文件的有關規定，按照行業公認的業務標準、職業道德規范對發行人進行盡職調查，勤勉盡責，誠實守信，客觀、真實、審慎、公正地出具專業性意見。

　?。ㄒ唬┲薪闄C構不得以不正當手段進行市場競爭，承攬企業債券發行相關中介業務。

　　（二）企業債券應以規范的簿記建檔等公開競價方式發行，主承銷商不得隨意配售債券。

　?。ㄈ┬庞迷u級公司不得以高評級招攬客戶或“以價定級”。

　　五、加強監督，堅決查處違法違紀行為

　　各級發展改革部門、企業債券發行人以及承銷、評級、會計、法律、資產評估等中介機構，要充分認識到企業債券發行工作中廉政風險防控的重要意義，切實增強廉政風險防范意識和責任意識。

　　（一）對債券發行工作中出現的政府工作人員不廉潔行為，要按規定視情節輕重給予黨紀或行政紀律處分；涉嫌犯罪的，移交司法部門依法處理。

　?。ǘ└骷壈l展改革部門相關領導均應切實履行“一崗雙責”，堅持把反腐倡廉工作與債券業務工作緊密結合，由于制度不健全、領導監管檢查不得力，致使有關工作人員發生不廉潔行為的，追究有關人員的領導責任，并責成該部門限期整改。整改完成前暫停受理或批復有關發債申請。

　?。ㄈ└黝愔薪闄C構未誠實守信、勤勉盡責地履行相關義務并存在違法違規行為的，將依法通過誡勉談話、警告、通報、公開譴責等措施進行處理；情節嚴重的，將暫?；蚪K止其債券業務相關資格。

　?。ㄋ模┲薪闄C構從業人員涉及違規違紀的，將暫?；蚪K止其債券從業資格，并依法追究相應的責任。

　?。ㄎ澹┌l現中介機構涉及不正當競爭、違背“公平、公開、公正”執業原則以及后續服務不完善等問題，地方發展改革部門應及時向國家發展改革委反映有關情況。

　　社會各界可通過電話、（網上）信訪等多種方式對企業債券發行交易過程中的違規問題進行舉報。

　　舉報電話：68504515。

　　信訪網址：國家發展改革委主頁（www.ndrc.gov.cn）“網上信訪”專欄。